Disse oversete fradrag glemmer mange at trække fra. Her er, hvordan du undgår at snyde dig selv

Kørselsfradraget, rentefradraget og servicefradraget for at nævne nogle stykker.

Men der findes også fradrag, som mange glemmer eller slet ikke kender til. Og hvor konsekvensen er, at de potentielt snyder sig selv for tusindvis af kroner.

Om kort tid lander årsopgørelsen for 2023, og her skal man som skatteborger være ekstra opmærksom, så man ikke går glip af fradrag, man er berettiget til. 

Fradrag for garantiprovision

Et af de oversete fradrag omhandler de mange boligejere, som i løbet af 2023 konverterede deres realkreditlån. I forbindelse med en konvertering skal der oftest betales såkaldt garantiprovision.

Det er en betaling, som banken opkræver for at stille en garanti, indtil dit realkreditlån er tinglyst.

Men banken indberetter ikke beløbet til Skattestyrelsen. Det skal du selv gøre.

For at finde ud af, hvor meget du har betalt i garantiprovision, skal du kigge på den beregning, som du modtog fra banken i forbindelse med din låneomlægning. 

Her vil beløbet fremgå.

Og det er ikke kun ved låneomlægninger, at der betales garantiprovision. Det sker også ved boligkøb og byggesager, og her kan det løbe op i mange tusinde kroner.

For de fleste har fradraget for garantiprovision en skatteværdi på omkring 33 procent.

Fradrag for småkøb

Har du rejst med jobbet og været væk hjemmefra i mindst 24 timer? Så er der et andet overset fradrag, du skal være opmærksom på.

Det almindelige rejsefradrag, som mange kender, har nemlig en særregel, som gør, at du kan få fradrag for såkaldte småfornødenheder. Det kan være en kop kaffe eller en avis.

Også selvom din arbejdsgiver dækker alle dine udgifter på rejsen.

Det særlige fradrag har en skatteværdi på 25 procent. Altså kan det sikre dig en skattebesparelse på 25 procent af 138,75 kroner – svarende til 34,68 kroner per rejsedøgn.

Hvis du for eksempel rejser 50 dage om året med arbejdet, vil fradraget reducere din samlede skat med 1.734 kroner. Der skal altså en del rejseaktivitet til, før fradraget løber op i noget, som for alvor kan mærkes.

Ganske få arbejdspladser vælger at udbetale en skattefri godtgørelse på 138,75 kroner per rejsedøgn. I de tilfælde kan medarbejderen ikke trække beløbet fra i skat.

Men for langt de fleste vil det altså være tilfældet.

Hvad med kvitteringerne?

Bliver du allerede nu træt ved tanken om at skulle gemme kvitteringer for alverdens småkøb, kan du pakke trætheden væk. 

Der er intet krav om kvitteringer for at kunne opnå fradraget.

Eneste krav er, at du er udrejst i mindst 24 timer inklusiv en overnatning, og at det er afstanden til din bopæl, som forhindrer dig i at overnatte hjemme.

Dækker din arbejdsgiver småudgifter op til et vist beløb, som ligger under 138,75 kroner om dagen, er det også muligt at indberette differencen.

Udover fradrag for garantiprovision eller småfornødenheder på en arbejdsrejse er der en række andre fradrag, du skal huske, når du tjekker din årsopgørelse.

Dem gennemgår vi herunder.

Kørselsfradraget

Hvis du pendler mere end 24 kilometer til og fra arbejde, har du ret til kørselsfradrag – også kaldet befordringsfradraget.

Uanset hvilket transportmiddel du har benyttet dig af – også bus, tog og cykel – kan du få fradraget, der sidste år udgjorde 2,19 kroner per kilometer for al kørsel mellem 24 og 120 kilometer, hvorefter fradraget er 1,10 kroner per kilometer.

Sidstnævnte gælder dog ikke i såkaldte yderkommuner, hvor du får 2,19 kroner per kilometer, selvom du har kørt over 120 kilometer.

Servicefradraget

Hvis du er en af de danskere, som får hjælp til eksempelvis rengøring, børnepasning eller vinduespudsning, kan du gøre brug af servicefradraget.

Her kan du få et fradrag på op til 6.600 kroner per person, så hvis du har en samlever eller ægtefælle, er det maksimale fradrag 13.200 kroner.

Servicefradraget har en skatteværdi på cirka 26 procent. Det betyder, at du sparer cirka 260 kroner i skat, hvis du har betalt 1000 kroner for en serviceydelse.

Rentefradraget

De stigende boligrenter betyder, at rentefradraget, som i en lang periode var nærmest ubetydeligt i en verden med historisk lave boligrenter, igen er aktuelt.

Den klækkelige ekstraregning, som mange boligejere skal betale i form af væsentligt højere renter, udløser også et højere rentefradrag. 

Her kommer felt 481 og 483 i årsopgørelsen i spil.

I de to felter kan man rette sine renteudgifter, hvis man ikke allerede har gjort det i forskudsopgørelsen.

Hvis du for eksempel har et lån på to millioner kroner, hvor renten er steget med tre procentpoint, giver det ekstra renteudgifter for 60.000 kroner.

Her har det øgede rentefradrag en værdi på 15.000 kroner - svarende til 1250 kroner ekstra i hånden hver måned.

Fradrag for tab på aktier

Hvis du har tabt penge på aktiemarkedet i det forgangne år, kan du i flere tilfælde trække det fra i fremtidige gevinster og udbytter.

Aktierne skal, for at være fradragsberettigede, være købt på et reguleret marked.

Skattestyrelsen skal have oplysningerne fra din bank eller dig. Derfor bør du kigge efter, om tabet er registreret i din skattemappe.

Fradrag for velgørenhed

Hvis du i løbet af 2023 donerede penge eller gaver til et velgørende formål, kan du få fradrag for donationen.

Donationer op til 17.700 kroner er fradragsberettigede, og med fradraget opnår du en skattebesparelse i omegnen af 26 procent af beløbet.

Det er den velgørende organisation, du har doneret til, som skal indberette det til Skattestyrelsen. Derfor er det en god idé at tjekke efter, om det nu også er med på din årsopgørelse.

Børne- og ægtefællebidrag

Fraskilte personer kan få et fradrag, hvis de betaler ægtefællebidrag eller børnebidrag til børn under 18 år.

Fradraget bliver som udgangspunkt registreret automatisk, for eksempel hvis betalingen foregår via Udbetaling Danmark.

Betaler du på anden vis, har du selv ansvaret for at få det med i årsopgørelsen.

I forbindelse med dit barns dåb eller konfirmation er det også muligt at få fradrag for udgifter, hvis dit barn ikke bor hos dig.